ลดหย่อนภาษีเงินเดือน 60,000 ถึง 100,000 ใช้ 2 ก้อน ประหยัดภาษีได้เท่าไหร่

ลดหย่อนภาษีเงินเดือน 60,000 ถึง 100,000 คือช่วงที่การวางแผนภาษีเริ่มเห็นผลเป็นหลักหมื่น เพราะใช้ได้ 2 ก้อน คือประกันชีวิตไม่เกิน 100,000 กับประกันบำนาญไม่เกิน 15% ของรายได้ บทความนี้คิดให้ดูทีละระดับเงินเดือนว่าแต่ละก้อนประหยัดได้เท่าไร

ทุกแถวสมมติรายได้มีแค่เงินเดือนกับโบนัส หักค่าใช้จ่าย 50% ไม่เกิน 100,000 และลดหย่อนส่วนตัว 60,000 ยังไม่รวมประกันสังคมและค่าลดหย่อนอื่น

ใช้สิทธิ 2 ก้อน ประหยัดได้เท่าไหร่

เงินเดือน	ภาษีเดิม	ก้อนแรก ประหยัด	บำนาญใช้ได้	ก้อนสอง ประหยัด	รวมประหยัด
60,000 + โบนัส 2 เดือน	54,500	15,000	126,000	16,600	31,600
70,000	54,500	15,000	126,000	16,600	31,600
75,000 + โบนัส 1 เดือน	78,000	18,250	146,250	21,938	40,188
90,000 + โบนัส 1 เดือน	117,500	20,500	175,500	34,325	54,825
100,000	125,000	22,000	180,000	36,000	58,000

เงินเดือน 70,000 ไม่มีโบนัส กับเงินเดือน 60,000 โบนัส 2 เดือน รายได้ทั้งปีเท่ากันที่ 840,000 ภาษีและยอดประหยัดจึงเท่ากันทุกช่อง

ลดหย่อนภาษีเงินเดือน 75,000 ข้ามขึ้นฐาน 20%

เงินเดือน 75,000 โบนัส 1 เดือน รายได้ทั้งปี 975,000 เงินได้สุทธิ 815,000 ขึ้นไปอยู่ขั้นภาษี 20% แล้ว ภาษีถ้าไม่ลดหย่อน 78,000 บาท ทุก 10,000 บาทที่ลดหย่อนช่วงบนสุดประหยัดได้ 2,000 บาท ระดับนี้จึงเป็นจุดที่การลดหย่อนคุ้มชัดเจน

จัด 2 ก้อนด้วยแบบประกันจริง

ก้อน	แบบ	เบี้ยต่อปี	จ่ายกี่ปี
ประกันชีวิต	มันนี่ ฟิต เวลท์ตี้ 18/4 ทุน 100,000	98,000	4 ปี
ประกันบำนาญ	มันนี่ ฟิต รีไทร์ (G) 85/5 ทุน 200,000	103,124	5 ปี

ผู้หญิงอายุ 30 เงินเดือน 75,000 โบนัส 1 เดือน ใช้ชุดนี้ภาษีลดลง 33,419 บาทต่อปี ก้อนแรก แบบ 18/4 ได้เงินคืน 4% ของทุนทุกปี ครบสัญญารับ 350% ก้อนสอง บำนาญ 85/5 รับบำนาญตั้งแต่อายุ 60 ถึง 85 รวม 1,220,000 บาท ผลตอบแทนเฉลี่ยประมาณ 2.06% ต่อปี

ทั้งสองแบบไม่ต้องตรวจสุขภาพ เงินที่ส่งไปจึงไม่ได้หายเป็นค่าภาษี แต่กลับมาเป็นเงินก้อนและบำนาญของตัวเอง

เช็ค 3 ข้อก่อนใช้ก้อนที่สอง

• เบี้ยบำนาญต้องไม่เกิน 15% ของรายได้ และไม่เกิน 200,000
• บำนาญรวมกับ RMF กองทุนสำรองเลี้ยงชีพ และกองทุนเกษียณอื่นในกลุ่มเดียวกัน ไม่เกิน 500,000
• เงินที่จะส่งต่อเนื่อง 5 ปี ต้องไม่ใช่เงินสำรองฉุกเฉิน

คำถามที่พบบ่อย

เงินเดือน 60,000 ควรเริ่มจากก้อนไหน?

ก้อนประกันชีวิตก่อน เพราะประหยัดต่อบาทเท่ากันและยืดหยุ่นกว่า แล้วค่อยเติมบำนาญตามสิทธิที่เหลือ

จ่ายรายเดือนได้ไหม?

แบบ 18/4 จ่ายรายปีเท่านั้น ส่วนบำนาญ 85/5 จ่ายรายเดือนได้ แต่ถ้าเริ่มปลายปี ปีนี้นับได้เฉพาะงวดที่จ่ายจริง

ทำไมยอดในตารางกับชุดแบบประกันไม่เท่ากัน?

ตารางคิดที่ใช้สิทธิเต็มทุกก้อน ส่วนชุดแบบประกันคิดจากเบี้ยจริง 98,000 และบำนาญตามทุนที่เลือก

ข้อกำหนดและคำเตือน

• ภาษีเป็นตัวอย่างการคำนวณ สมมติรายได้มีแค่เงินเดือนกับโบนัส หักค่าใช้จ่าย 50% ไม่เกิน 100,000 และลดหย่อนส่วนตัว 60,000 ยังไม่รวมประกันสังคมและค่าลดหย่อนอื่น
• สิทธิลดหย่อนตามหลักเกณฑ์กรมสรรพากร ต้องแจ้งความประสงค์ใช้สิทธิกับบริษัทประกัน
• เบี้ย 85/5 เป็นของผู้หญิงอายุ 30 ปี อายุและเพศอื่นให้ตัวแทนคำนวณ
• ประกันชีวิตไม่ใช่เงินฝาก

ให้ภาษีปีนี้ลดลงจริง

ส่งเงินเดือน โบนัส และอายุ จะทำตาราง 2 ก้อนตามรายได้จริงให้ดู จ่ายเบี้ยรายปีงวดแรกภายในปีนี้ ใช้สิทธิได้ทั้งก้อน ไม่มีข้อผูกมัด