ไลฟ์เวิร์ส เวลท์ ฟิต 99/99 ถามตอบ วางแผนภาษีด้วยเบี้ยวน สำหรับคนเงินได้สูง

ไลฟ์เวิร์ส เวลท์ ฟิต 99/99 เป็นคำตอบของคนเงินเดือนสูงที่เสียภาษีทุกปี แต่ไม่อยากผูกตัวเองกับการจ่ายเบี้ยปีละแสนไปอีกสองทศวรรษ เพราะแบบนี้ให้จ่ายเงินสดจริงแค่ช่วงต้น แล้วใช้เงินในบัญชีกรมธรรม์ชำระเบี้ยปีต่อ ๆ ไป

ข้างล่างเรียงตามคำถามที่คนกำลังวางแผนภาษีถามก่อนตัดสินใจ ตอบด้วยตัวอย่างการคำนวณของบริษัทชุดเดียวกันตลอดทั้งหน้า คือผู้หญิงอายุ 30 ปี ทุนประกัน 800,000 บาท เบี้ยหลักปีละ 100,000 บาท สมมติผลตอบแทน 2.50% ต่อปี

คำถามที่ 1 แผนนี้ช่วยเรื่องภาษีได้แค่ไหน

เบี้ยหลักปีละ 100,000 บาทเท่ากับเพดานสิทธิลดหย่อนเบี้ยประกันชีวิตพอดี ใช้สิทธิต่อเนื่อง 20 ปี ภาษีที่ลดได้จึงขึ้นกับขั้นภาษีสูงสุดของแต่ละคน

ขั้นภาษีสูงสุด	ลดได้ต่อปี (บาท)	รวม 20 ปี (บาท)
10%	10,000	200,000
20%	20,000	400,000
25%	25,000	500,000
30%	30,000	600,000
35%	35,000	700,000

ตัวเลขนี้คิดแบบง่าย โดยถือว่าเงินได้ส่วนที่ลดหย่อนอยู่ในขั้นเดียวกันทั้งก้อน ของจริงให้เทียบกับแบบแสดงรายการภาษีของปีที่แล้ว

คำถามที่ 2 จ่ายเงินสดจริงเท่าไร ที่เหลือมาจากไหน

เงินจากกระเป๋าจริงมีแค่ปีที่ 1 ถึง 5 ปีละ 100,000 บาท รวม 500,000 บาท ตั้งแต่ปีที่ 6 ถึง 20 ใช้วิธีถอนเงินสดแบบประจำจากบัญชีกรมธรรม์ปีละ 100,000 บาท แล้วนำไปชำระเบี้ยหลักของปีนั้น 15 ปีรวม 1,500,000 บาท

เบี้ยที่ชำระตลอด 20 ปีจึงรวม 2,000,000 บาท เป็นก้อนที่นำไปใช้สิทธิลดหย่อน ส่วนเงินสดที่ออกจากกระเป๋าคือหนึ่งในสี่ของจำนวนนั้น

แผนภาพผลประโยชน์ ไลฟ์เวิร์ส เวลท์ ฟิต 99/99 ตลอดแผน 20 ปี

ดูภาพจากบนลงล่าง บรรทัดแรกคือความคุ้มครองชีวิตซึ่งเป็นทุนประกันบวกมูลค่าบัญชี บรรทัดที่สองคือปีกรมธรรม์กับอายุต้นปี บรรทัดที่สามบอกว่าเบี้ยปีนั้นมาจากเงินสดหรือจากเงินที่ถอน ส่วนบรรทัดล่างสุดคือมูลค่าบัญชีสิ้นปี

สิ่งที่กรมธรรม์กำหนด	ตามตัวอย่างของบริษัท
เงินที่ครอบครัวได้ถ้าเสียชีวิต	ทุน 800,000 บาท รวมกับมูลค่าบัญชี ณ ขณะนั้น
เงินที่ได้เมื่ออยู่ครบอายุ 99 ปี	มูลค่าบัญชีกรมธรรม์ทั้งหมด
อัตราผลตอบแทนที่รับรอง	ไม่ต่ำกว่า 1% ต่อปี
บัญชีสิ้นปีที่ 20 ตามสมมติฐาน 2.50%	581,530 บาท

บรรทัดสุดท้ายของตารางใช้อัตราผลตอบแทนที่คาดหวังในตัวอย่าง จึงเป็นตัวเลขประมาณการ ไม่ใช่สิ่งที่กรมธรรม์รับรอง

คำถามที่ 3 ใครสมัครได้บ้าง

รับประกันอายุ 0 ถึง 80 ปี คุ้มครองถึงอายุ 99 ปี เบี้ยหลักเริ่มต้นปีละ 36,000 บาท หรือเดือนละ 3,000 บาท การรับประกันต้องผ่านการพิจารณาสุขภาพตามหลักเกณฑ์ของบริษัท

แผนในหน้านี้ใช้เบี้ยหลักปีละ 100,000 บาทเพื่อใช้สิทธิลดหย่อนเต็มเพดาน ทุนประกัน 800,000 บาทในตัวอย่างเท่ากับ 8 เท่าของเบี้ยหลัก ซึ่งเป็นทุนขั้นต่ำตามช่วงอายุของผู้เอาประกัน

คำถามที่ 4 เงินในบัญชีถูกหักอะไรบ้าง

รายการ	ปีที่ 1	ปีที่ 2	ปีที่ 3	ปีที่ 4	ปีที่ 5	ปีที่ 6 ขึ้นไป
ค่าดำเนินการเบี้ยหลัก	50%	35%	25%	20%	10%	0%
ค่าถอนมูลค่าบัญชีเบี้ยหลัก	70%	50%	30%	10%	0%	0%

ในตัวอย่างนี้ค่าดำเนินการ 5 ปีแรกคิดเป็นเงิน 50,000 35,000 25,000 20,000 และ 10,000 บาท รวม 140,000 บาท นอกจากนั้นเป็นค่าการประกันภัยที่หักทุกปีตามอายุ เริ่มปีละ 464 บาท และขึ้นไปอยู่ที่ 1,640 บาทในปีที่ 20 แบบนี้ไม่มีค่ารักษากรมธรรม์

เบี้ยส่วนออมเพิ่มเติมไม่มีทั้งค่าดำเนินการและค่าถอน แต่ส่งได้ไม่เกิน 1 เท่าของเบี้ยหลักในแต่ละปีกรมธรรม์

คำถามที่ 5 ถ้าถอนมาจ่ายเบี้ยทุกปี เงินในบัญชีจะหมดไหม

ตามตัวอย่างของบริษัท บัญชีไม่หมด และยังเพิ่มขึ้นทุกปี เพราะเงินที่ถอนออกไปวนกลับเข้ามาเป็นเบี้ยจำนวนเท่ากัน ขณะที่ค่าดำเนินการของเบี้ยหลักเป็น 0% แล้วตั้งแต่ปีที่ 6

จุดตรวจ	อายุ	มูลค่าบัญชี (บาท)
สิ้นปีที่ 1	30	50,780
สิ้นปีที่ 5	34	382,722
สิ้นปีที่ 10	39	442,690
สิ้นปีที่ 15	44	508,969
สิ้นปีที่ 20	49	581,530

ตัวเลขชุดนี้อิงผลตอบแทน 2.50% ต่อปี ถ้าผลตอบแทนจริงใกล้ขั้นต่ำ 1% บัญชีจะโตช้ากว่านี้มาก และอาจต่ำกว่าเงินสดที่จ่ายไป ตัวแทนควรทำใบเสนอขายให้ดูทั้งสองกรณีก่อนเริ่ม

เทียบกับอัตราผลตอบแทน LifeVERSE Fund ที่ประกาศล่าสุด

คำถามที่ 6 ระหว่างทางอยากเพิ่มเงิน ทำได้ไหม

ได้ แต่เลือกช่องทางให้ถูก ถ้าเพิ่มเบี้ยหลัก ส่วนที่เพิ่มขึ้นจะถูกนับเป็นก้อนใหม่ เริ่มหักค่าดำเนินการตั้งแต่ 50% และมีค่าถอนตั้งแต่ 70% ใหม่หมด ขณะที่สิทธิลดหย่อนก็ไม่ได้เพิ่ม เพราะเบี้ยหลักปีละ 100,000 บาทเต็มเพดานแล้ว

ทางที่ดีกว่าคือเบี้ยส่วนออมเพิ่มเติม เข้าบัญชีเต็มจำนวน ไม่มีค่าดำเนินการและไม่มีค่าถอน และเวลาถอนเงิน บริษัทจะถอนจากบัญชีเบี้ยส่วนออมก่อนบัญชีเบี้ยหลัก

คำถามที่ 7 ครอบครัวได้รับเท่าไรถ้าเกิดเรื่องไม่คาดฝัน

ได้ทุนประกัน 800,000 บาทรวมกับมูลค่าบัญชี ณ ขณะนั้น ตามตัวอย่างของบริษัท สิ้นปีที่ 1 ได้ 850,780 บาท สิ้นปีที่ 10 ได้ 1,242,690 บาท และสิ้นปีที่ 20 ได้ 1,381,530 บาท

ทุนประกันส่วนนี้คงที่ตลอดสัญญา สิ่งที่ทำให้เงินก้อนนี้ขึ้นลงคือมูลค่าบัญชี ถ้าถอนเงินออกไปใช้ส่วนตัว ผลประโยชน์กรณีเสียชีวิตก็ลดลงตามจำนวนที่ถอน

คำถามที่ 8 หลังปีที่ 20 แล้วต้องทำอะไรต่อ

เลือกได้หลายทาง จะหยุดพักชำระเบี้ยหลักโดยกรมธรรม์ยังคุ้มครองอยู่ตราบที่มูลค่าบัญชีพอหักค่าการประกันภัย จะชำระเบี้ยต่อเพื่อใช้สิทธิลดหย่อนต่อก็ได้ หรือเมื่ออายุ 55 ถึง 70 ปี จะแปลงมูลค่าบัญชีเบี้ยหลักเป็นเงินบำนาญ ขั้นต่ำปีละ 12,000 บาท ก็ได้

คำถามอื่นที่พบบ่อยเกี่ยวกับ ไลฟ์เวิร์ส เวลท์ ฟิต 99/99

ทำไมไม่เริ่มถอนตั้งแต่ปีที่ 2

เพราะค่าถอนมูลค่าบัญชีของเบี้ยหลักในปีที่ 1 ถึง 4 อยู่ที่ 70% 50% 30% และ 10% ถอนเร็วเกินไปจะเสียเงินก้อนใหญ่ แผนตัวอย่างจึงรอให้ครบ 5 ปีก่อนเริ่มถอน

อายุมากกว่า 30 ปีใช้แผนนี้ได้ไหม

ได้ แต่ค่าการประกันภัยสูงขึ้นตามอายุ และทุนขั้นต่ำต่อเบี้ยหลักเปลี่ยนตามช่วงอายุ ตัวเลขจึงต่างจากตัวอย่างนี้ ต้องทำใบเสนอขายตามอายุจริง

แบ่งผู้รับประโยชน์ได้ไหม

ได้ แบบนี้เลือกแบ่งกลุ่มผู้รับประโยชน์ได้ ให้คนหนึ่งรับส่วนของทุนประกัน และอีกคนรับส่วนของมูลค่าบัญชี หรือจะให้กลุ่มเดียวรับทั้งสองส่วนก็ได้

ข้อควรทราบ

• ผลตอบแทนของบัญชีกรมธรรม์รับรองไม่ต่ำกว่า 1% ต่อปี อัตราที่สูงกว่าในบทความเป็นเพียงสมมติฐาน
• ค่าการประกันภัยปรับตามอายุ และอัตราเปลี่ยนแปลงได้เมื่อได้รับความเห็นชอบจากนายทะเบียน
• สิทธิลดหย่อนภาษีต้องเป็นไปตามหลักเกณฑ์ของกรมสรรพากรในปีภาษีนั้น
• ตัวเลขในหน้านี้เป็นตัวอย่างของบริษัท ตัวเลขของคุณดูได้จากใบเสนอขายตามอายุและเพศ

อยากเห็นตัวเลขของตัวเอง

ส่งขั้นภาษีสูงสุดของปีที่แล้ว อายุกับเพศ และเงินที่พร้อมจ่ายต่อปีมาให้ตัวแทน จะได้ใบเสนอขายที่แสดงมูลค่าบัญชีทุกปีทั้งกรณีผลตอบแทนต่ำและกรณีที่คาดหวัง พร้อมภาษีที่ลดได้ตามขั้นของคุณ