เลกาซี ฟิต รีไทร์ 99/10 สำหรับฟรีแลนซ์และอาชีพอิสระ สร้างสวัสดิการเกษียณเองพร้อมลดหย่อนภาษีปีที่รายได้สูง

คนทำงานอิสระมีสิ่งที่พนักงานบริษัทไม่มีหลายอย่าง ทั้งเวลา เลือกงานได้ และรายได้ที่บางปีสูงกว่าเงินเดือนประจำมาก แต่สิ่งที่ขาดไปคือระบบที่หักเงินเก็บให้อัตโนมัติ ไม่มีนายจ้างสมทบกองทุนสำรองเลี้ยงชีพ และไม่มีใครเตือนว่าวันที่หยุดรับงาน รายได้จะมาจากไหน

บทความนี้มอง เลกาซี ฟิต รีไทร์ 99/10 ในฐานะสวัสดิการเกษียณที่ฟรีแลนซ์สร้างเองได้ จ่ายเบี้ย 10 ปีในช่วงที่ยังรับงานได้เต็มที่ แล้วได้เงินคืนทุกปีตั้งแต่อายุ 60 ถึง 98 พร้อมใช้เบี้ยลดหย่อนภาษีในปีที่รายได้สูง

ตัวอย่างตลอดบทความมาจากใบเสนอขายจริงของไทยประกันชีวิต กรณีผู้หญิงอายุ 40 ปี ทุนประกัน 300,000 บาท เบี้ยปีละ 100,230 บาท ชำระ 10 ปี รวม 1,002,300 บาท ผู้ชายอายุเท่ากันจ่ายเบี้ยเท่ากัน

ฟรีแลนซ์ไม่มีใครสมทบเงินเกษียณให้

พนักงานบริษัทมีสามชั้นรองรับวันเกษียณ คือประกันสังคม กองทุนสำรองเลี้ยงชีพที่นายจ้างสมทบ และเงินชดเชยตามกฎหมาย ฟรีแลนซ์ส่วนใหญ่มีเพียงชั้นแรกหรือไม่มีเลย ถ้าไม่สร้างเอง ช่วงหลังอายุ 60 จะพึ่งได้แค่เงินเก็บที่เหลือ ซึ่งมักถูกดึงไปใช้ในปีที่งานเงียบ

• รายได้ไม่สม่ำเสมอ บางปีงานล้น บางปีงานหาย
• ภาษีปีที่รายได้ดีกระโดดขึ้นฐานสูงทันที
• เงินเก็บอยู่ในบัญชีเดียวกับเงินหมุนงาน แยกไม่ออกว่าก้อนไหนคือเงินเกษียณ
• ไม่มีสวัสดิการประกันกลุ่มจากบริษัท

สร้างสวัสดิการเกษียณของตัวเองด้วยเบี้ย 10 ปี

สิ่งสำคัญของแผนคือแยกเงินเกษียณออกจากเงินทำงานให้ขาด เบี้ย 10 ปีเป็นการล็อกเงินก้อนนี้ไว้ ไม่ให้ถูกดึงไปลงทุนในงานหรือใช้ตอนรายได้ขาดมือ และเมื่อถึงอายุ 60 เงินจะกลับมาเป็นงวดรายปีที่รู้จำนวนแน่นอน

สวัสดิการที่ขาด	แผนนี้ให้อะไร
เงินสมทบเกษียณ	เงินคืนปีละ 15% ถึง 25% ของทุน อายุ 60–98
ประกันชีวิตจากบริษัท	คุ้มครองชีวิตตลอดสัญญาถึงอายุ 99
วินัยการออม	เบี้ยมีกำหนดจ่ายแน่นอน 10 ปี
ลดหย่อนภาษี	หมวดเบี้ยประกันชีวิต ปีละไม่เกิน 100,000

ตัวเลขของเคสทุน 300,000 บาท

จ่ายเบี้ยปีละ 100,230 บาทตั้งแต่อายุ 40 ถึง 49 รวม 1,002,300 บาท แล้วรับเงินคืน 45,000 บาทต่อปีช่วงอายุ 60 ถึง 70 ขยับเป็น 60,000 บาทช่วงอายุ 71 ถึง 85 และ 75,000 บาทช่วงอายุ 86 ถึง 98 ครบสัญญาที่อายุ 99 รับทุนคืนอีก 300,000 บาท

ก้อนเงิน	จำนวนครั้ง	รวม (บาท)
เงินคืนอายุ 60–70	11	495,000
เงินคืนอายุ 71–85	15	900,000
เงินคืนอายุ 86–98	13	975,000
ครบสัญญาอายุ 99	1	300,000
รวมทั้งสัญญา	—	2,670,000

รวมรับมากกว่าเบี้ย 1,667,700 บาท หรือ 2.66 เท่าของเบี้ย ผลตอบแทนเฉลี่ยต่อปีตามใบเสนอขายคือ 2.70% เป็นตัวเลขที่ได้แน่นอนเพราะแบบนี้ไม่มีเงินปันผล

ปีที่รายได้สูง เบี้ยช่วยลดภาษี

ฟรีแลนซ์ที่มีรายได้จากหลายลูกค้ามักโดนหัก ณ ที่จ่ายและยื่นภาษีปลายปีแล้วต้องจ่ายเพิ่ม เบี้ยของแบบนี้ใช้สิทธิในหมวดเบี้ยประกันชีวิตได้ตามที่จ่ายจริงไม่เกิน 100,000 บาทต่อปี เคสนี้ใช้ได้เต็มจำนวนทุกปีที่จ่าย

ฐานภาษีปีนั้น	ภาษีลดลง	ถ้าเป็นฐานนี้ครบ 10 ปี
15%	15,000	150,000
25%	25,000	250,000
35%	35,000	350,000

จุดที่ต้องคิดคือปีที่รายได้ตก เบี้ยยังต้องจ่าย แบบนี้เลือกงวดรายเดือนได้ ช่วยให้เบี้ยเดินไปพร้อมรายรับ หรือกันเงินเบี้ยปีหน้าไว้ตั้งแต่ปีที่รายได้ดี ตรวจหลักเกณฑ์ได้ที่ หน้าลดหย่อนเบี้ยประกันชีวิตของกรมสรรพากร

ถ้างานเงียบจนต้องใช้เงิน

ช่วงจ่ายเบี้ยไม่ควรพึ่งเงินก้อนนี้ เพราะค่าเวนคืนสิ้นปีที่ 5 อยู่ที่ 423,000 บาท จากเบี้ยที่จ่ายไป 501,150 บาท และสิ้นปีที่ 10 อยู่ที่ 955,500 บาท จากเบี้ยรวม 1,002,300 บาท ค่าเวนคืนเกินเบี้ยรวมเมื่อสิ้นปีที่ 12 ฟรีแลนซ์จึงต้องมีเงินสำรองยามงานเงียบแยกไว้อย่างน้อยหกเดือนถึงหนึ่งปี ก่อนเริ่มแผนนี้

หลังอายุ 60 ถ้าจำเป็นต้องยกเลิก ให้นับเงินคืนที่รับไปแล้วรวมกับค่าเวนคืน เช่น อายุ 70 ค่าเวนคืน 1,020,300 บาท บวกเงินคืนที่รับแล้ว 495,000 บาท เป็นยอดได้คืนรวม 1,515,300 บาท

ข้อควรระวังสำหรับคนทำงานอิสระ

• ต้องตรวจสุขภาพและตอบคำถามสุขภาพ เริ่มตอนสุขภาพยังดีจะผ่านง่ายกว่า รับอายุถึง 50 ปี
• ซื้อสัญญาเพิ่มเติมสุขภาพและอุบัติเหตุแนบได้ ช่วยแทนประกันกลุ่มที่ฟรีแลนซ์ไม่มี
• ทพ. แถมฟรีเมื่อรับประกันแบบภัยมาตรฐาน ถ้าทุพพลภาพถาวรสิ้นเชิงก่อนอายุ 60 บริษัทยกเว้นเบี้ยที่เหลือ
• ตั้งทุนจากรายได้ปีปกติ ไม่ใช่ปีที่งานดีที่สุด

คำถามจากฟรีแลนซ์

รายได้ไม่แน่นอน จ่ายเบี้ยรายปีหรือรายเดือนดี?

ถ้ารายรับเข้าเป็นก้อนตามโปรเจกต์ การกันเงินแล้วจ่ายรายปีมักสะดวกกว่า ถ้ารายรับเข้าทุกเดือน รายเดือนช่วยให้ไม่สะดุด เบี้ยรวมต่อปีของงวดย่อยดูได้จากใบเสนอขาย

ฟรีแลนซ์ลดหย่อนเบี้ยประกันชีวิตได้เหมือนพนักงานไหม?

ได้ สิทธิหมวดเบี้ยประกันชีวิตใช้กับผู้มีเงินได้ทุกประเภท ไม่เกิน 100,000 บาทต่อปี นับรวมทุกกรมธรรม์

ทำแบบนี้แทนการออมในบัญชีได้ไหม?

ใช้แทนได้เฉพาะเงินก้อนที่ตั้งใจให้เป็นรายได้หลังอายุ 60 เงินหมุนงานและเงินสำรองยามงานเงียบควรอยู่ในบัญชีที่ถอนได้ทันที

ถ้าเสียชีวิตก่อนอายุ 60 ครอบครัวได้อะไร?

ได้จำนวนที่มากกว่าระหว่างทุน 300,000 บาท ค่าเวนคืน หรือ 105% ของเบี้ยที่จ่ายแล้ว เคสนี้ปีที่ 10 คุ้มครอง 1,052,415 บาท

อายุ 48 แล้วยังทันไหม?

ทัน แบบนี้รับถึงอายุ 50 ปี เบี้ยต่อทุนสูงขึ้นตามอายุ อายุ 45 ปีละ 38,147 บาท อายุ 50 ปีละ 43,650 บาทต่อทุน 100,000 บาท

ข้อกำหนดและคำเตือน

• ตัวเลขบาทมาจากใบเสนอขายผู้หญิงอายุ 40 ปี ทุน 300,000 บาท เบี้ยของแต่ละคนขึ้นกับอายุและทุน
• กรมธรรม์นี้ไม่ใช่บัญชีเงินฝาก การยกเลิกภายใน 11 ปีแรกได้ค่าเวนคืนน้อยกว่าเบี้ยที่จ่ายรวม
• ไม่มีเงินปันผล ตัวเลขทั้งหมดเป็นผลประโยชน์ตามกรมธรรม์
• การรับประกันเป็นไปตามการพิจารณาของบริษัท
• ข้อยกเว้นและเงื่อนไขฉบับเต็มอยู่ในกรมธรรม์

เริ่มสวัสดิการเกษียณของคุณเอง

ส่งอายุ รายได้ต่อปีโดยประมาณ และงวดเบี้ยที่สะดวก ตัวแทนจะทำใบเสนอขายพร้อมตารางเงินคืนและค่าเวนคืนตามอายุจริงของคุณ การขอตัวเลขยังไม่ใช่การสมัครและไม่มีข้อผูกมัด